Prevención de Lavado de Activos, dirigido a Contadores Públicos Autorizados (CPA) supervisadas por el Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua (CCPN).

OBJETIVO GENERAL:

Explicar y entender los conceptos, riesgos, política, tipologías, señales de alerta y regulación nacional en PLAFTFP a contadores público autorizado (CPA) supervisados por el Colegio de Contadores Público de Nicaragua (CCPN).

Contenido del curso

Conceptos

  1. Lavado de Dinero (LD)
  2. Terrorismo
  3. Financiamiento al Terrorismo (FT)
  4. Diferencia entre LD y FT
  5. Armas de destrucción masiva
  6. Proliferación a las armas de destrucción masiva

Riesgos relacionados a LAFTFP

  1. Reputacional
  2. Legal
  3. Contagio
  4. Operativo

Política Conozca a su cliente (CSC)

  1. Elementos de la política

Origen de los fondos

  1. Soporte
  2. Procedencia

Tipologías LAFTFP

  1. Concepto
  2. Ejemplos

Señales de alerta en LAFTFP

  • Concepto
  • Ejemplos

Delitos precedente al lavado de activos

  1. Tipificación de los delitos

Ley 793- Ley creadora de la Unidad de Análisis Financiero (UAF)

  1. ¿Qué es la UAF?
  2. Principales facultades
Ley 977 – Ley contra el LAFTFP
  1. Sujetos obligados
  2. Regulación y Supervisión  

Normativa de Autorregulación del Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua, para la Prevención del LA/FT/FP aplicable a los Contadores Públicos Autorizados (Normativa CCPN-PLA/FT/FP)

  1. Organismos internos con funciones en PLAFTFP del CCPN
  2.  CPA como sujeto obligado y programa de PLDFTFP



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